כללים למשיכת כספים מקופות גמל בעקבות התקונים האחרונים 2005

הכללים שלהלן חלים על משיכות כדין בלבד, בהתאם לתקנון קופות הגמל ומתייחסים לכספי הקרן בלבד ( ללא מס רבינוביץ").
ממשיכות שלא כדין ינוכה מס בשיעור של 35 .

עמית שכיר – כספי תגמולי בפוליסה הונית
כספים חדשים (הופקדו חל מ – 2.1.05 ) –ניתן למשוך המקרים הבאים :

העובד הגיע לגיל 60 ויש לו וותק הפקדות של לפחות 5 שנים בקופה
סעיפי מסכנות – (הכנסה זעומה,הוצאות רפואיות או נכות )
פטירה
שימו לב – בוטלה לחלוטין אפשרות המשיכה בעת פרישה מעבודה.

כספים ישנים : הופקדו עד 1.12.04 – ניתן למשוך המקרים הבאים :

העובד הגיע לגיל 60 ויש לו וותק הפקדות של לפחות 5 שנים בקופה
העובד הגיע לגיל 60 ופרש העבודה או צמצמה ב – 50 לפחות
העובד פרש מעבודה ולא עבד 6 חודשים במקום עבודה אחר, או שהחל לעבוד במקום עבודה אחר שבו המעסיק אינו מפריש עבורו לקופת גמל וחלפו 13 חודשים מהמועד שבו החל לעבוד
סעיפי מסכנות
פטירה
עמית שכיר – כספי תגמולי בפוליסה לקצבה.
כספים חדשים (הופקדו חל מ – 1.1.00 ) –ניתנים למשיכה אך ורק כקצבה. משיכה שלא בדרך של קצבה,תיחשב כמשיכה שלא כדין.
כספים ישנים הופקדו עד (31.12.1999 ) - דינם כדין כספים ישנים בפוליסה הונית .

עמית עצמאי - כספי תגמולים בפוליסה הונית.
כספים חדשים (הופקדו חל מ – 1.1.06 ) –ניתן למשוך במקרים הבאים :

העמית הגיע לגיל 60 ויש לו וותק הפקדות של לפחות 5 שנים בקופה
סעיפי מסכנות – (הכנסה זעומה,הוצאות רפואיות או נכות )
פטירה
כספים ישנים (הופקדו עד יום 31.12.05) – ניתן למשוך במקרים הבאים :

העמית היגיע לגיל 60 ויש לו וותק הפקדות של לפחות 5 שנים בקופה
לעמית וותק הפקות של 15 שנים לפחות
סעיפי מסכנות
פטירה
עמית עצמאי - כספי תגמולים בפוליסה הונית.
יש להבחין בין פוליסות ביטוח, לבין קרנות פנסיה :

פוליסות ביטוח :
פוליסות ביטוח חדשות (שהוצאו לאחר 30.4.97) – ניתן למשוך אך ורק כקצבה.
פוליסות ביטוח ישנות (הוצאו לפני 30.4.1997 ) כספים ישנים שהופקדו עד 31.12.1999 דינם כדין כספים ישנים בפוליסה הונית, ואילו כספים חדשים שהופקדו החל מיום 1.1.2000 ניתנים למשיכה אך ורק כקצבה.

קרנות פנסיה :
כספים חדשים קרנות פנסיה (כספים שהופקדו לפני 30.4.97 ) – ניתנים למשיכה אך ורק כקצבה.
כספים ישנים בקרנות פנסיה (כספים שהופקדו לפני 30.4.97 ) – דינם כדין כספים ישנים בפוליסה הונית.